Успешное управление кредитными рисками в реальных условиях

17, 19, 20, 21  декабря 2018г.  NEW!

Цель

Дать участникам систематизированные знания по методическим и практическим вопросам постановки системы управления кредитными рисками, основанной на лучших практиках, адаптированных к российским условиям. Семинар также содержит практические примеры (кейсы) для решения слушателями

 

На кого рассчитан

  • руководители и ведущие специалисты кредитных подразделений
  • руководители и сотрудники службы рисков
  • СВК,СВА
  • финансовые аналитики

 

Содержание

 

1. Стандарты бухгалтерского учета. Финансовая отчетность.  Нормативная база (источники информации):

  • Основные принципы и понятия ведения бухгалтерского учета (БУ). Стандарты БУ;
  • Основные формы отчетности, составляемые в соответствии с требованиями стандартов БУ. Сущность и содержание отчетности;
  • Счета аналитического учета, используемые Банком для анализа финансового состояния (План ПБУ);
  • Изменения в № 402-ФЗ  (сдача квартальной отчетности в Росстат)
  • Основные правила (требования) составления и представления бухгалтерской отчетности    внешним пользователям
  • Аудит и СВК

 

2. Специальные налоговые режимы. Подтверждение достоверности финансовой отчетности

  • Учет и отчетность на предприятиях, применяющих особые налоговые режимы (упрощенный налог, единый налог на вмененный доход, ЕСХН, патентная система, система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции);
  • Подтверждение данных бухгалтерской и налоговой отчетности отчетности;
  • Определение реальных активов и пассивов для целей анализа: выявление искажений в статьях отчетности (способы оптимизации, вывод средств, завуалированные кредиты и займы и т.д.);
  • Особенности БУ предприятий, занятых в АПК (субсидирование, налогообложение, учетная политика и т.д.).

3. Принципы анализа бухгалтерской, управленческой и налоговой отчетности. Калькуляция затрат. Принципы отражения доходов и расходов

  • Отличия бухгалтерского учета от налогового учета
  • Принципы отражения расходов и доходов в УУ, БУ и НУ
  • Признание доходов и расходов в УУ, БУ и НУ;
  • Классификация и калькуляция затрат

4. Налоговый контроль. Налоговые риски

  • Последние изменения в Налоговом учете
  • Новый расчет курсовых разниц
  • Новый порядок определения взаимозависимых лик
  • Контролируемые сделки
  • Самостоятельная корректировка налоговой базы
  • Проверка контрагентов заемщика как способ снижения налогового риска
  • Признаки  «однодневок» и «транзитных» компаний
  • Выездная налоговая проверка  - какие заемщики находятся в «зоне риска»
  • Схемы оптимизации налогообложения

              

5. Финансовый анализ: оценка финансового состояния и кредитоспособности компаний (находящихся на стандартной и специальных системах налогообложения (упрощенный учет, единый налог на вмененный доход)

 

Анализ и оценка текущей финансовой устойчивости компании

  • структура отчета о движении денежных средств,
  • способы построения отчета (прямой и косвенный, фактический и прогнозный);
  • анализ структуры формирования денежных потоков;
  • преимущества и недостатки показателей потока денежных средств в финансовом анализе деятельности компании;
  • анализ взаимосвязи прибыли, движения оборотного капитала и потока денежных средств;
  • стресс-тестирование.

Сравнение Прогноза движения денежных средств, с Планом доходов и расходов

Составление отчетности по данным УУ как на основе упрощенной системы налогообложения

 

Консолидированная отчетность:

  • подтверждение консолидированной отчетности, предоставленной группой компаний;
  • самостоятельная консолидация: определение периметра консолидации, алгоритм консолидации, «тонкие моменты» (определение реальных активов и пассивов для целей анализа: выявление искажений в статьях отчетности (способы оптимизации, вывод средств, завуалированные кредиты и займы и т.д.)).

6. Приемы определения достоверности и реальности финансовой отчетности:

Экспресс-оценка достоверности финансовых показателей организации по данным бухгалтерского и налогового учета;
Выявление искажений и неточностей при составлении баланса организации (завуалированные кредиты и займы, крупные отвлеченные средства);
Методы оценки достоверности представляемой заемщиками информации;
Нормативная база, которой следует пользоваться при принятии и проверке достоверности представляемой отчетности;

 

7. Комментарии к последним указаниям Банка России о внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П (590-П).


8. Классификация и факторы кредитного риска:

Страновой и региональный риск, Отраслевой риск, Риски клиента, Производственный   риск, Платежный   риск, Риски проекта, Риски обеспечения (в т.ч. особенности оценки рисков при залоге животных, квартир, морских судов, самолетов и иных особых видов залога), Административный риск.

 

9. Расчет потребности в кредитных средствах.
10. Новое в №44-ФЗ и №223-ФЗ (гос закупки)
11. Новое в №115-ФЗ
12. Базельское соглашение
13. Особенности оценки рисков отдельных видов ссуд:

  • Ломбардный кредит
  • Кредит под залог прав выручки
  • Тендерное кредитование.

14. Особенности оценки рисков отдельных видов ссуд:

  • Ломбардный кредит
  • Кредит под залог прав выручки
  • Тендерное кредитование.
  • Беззалоговые банковские гарантии
  • Овердрафт
     

15. Правовые риски:

  • Оспаривание договоров по лингвистической экспертизе
  • Фальсификация правоустанавливающих документов
  • Правильный расчет крупности сделки
  • «Ничтожность» ковенант
  • Оформление безакцепта без согласия другого банка
  • Правовая экспертиза кредитной документации
     

16. Процедура выявления проблемной задолженности на ранней стадии

  • Критерии проблемности
  • Мониторинг финансового положения заемщиков
  • Мониторинг фактической деятельности заемщиков
  • Контроль залога
  • Оценка реальности  взыскания проблемной задолженности
  • Способы минимизации кредитных рисков
  • Процедуры  управления задолженностью – реструктуризация, взыскание задолженности во внесудебном порядке, взыскание задолженности в судебном порядке (в т.ч. банкротство)

17. Наиболее распространенные ошибки при работе с проблемной  просроченной задолженностью, пути их решения, судебная практика.Правовые риски

  • Оспаривание договоров по лингвистической экспертизе
  • Фальсификация правоустанавливающих документов
  • Правильный расчет крупности сделки
  • «Ничтожность» ковенант
  • Оформление безакцепта без согласия другого банка
  • Правовая экспертиза кредитной документации
     

18. Процедура выявления проблемной задолженности на ранней стадии:

  • Критерии проблемности
  • Мониторинг финансового положения заемщиков
  • Мониторинг фактической деятельности заемщиков
  • Контроль залога
  • Оценка реальности  взыскания проблемной задолженности
  • Способы минимизации кредитных рисков
  • Процедуры  управления задолженностью – реструктуризация, взыскание задолженности во внесудебном порядке, взыскание задолженности в судебном порядке (в т.ч. банкротство)

 

20. Наиболее распространенные ошибки при работе с проблемной  просроченной задолженностью, пути их решения, судебная практика

 

Проводит

Консультант МФБЦ, имеет  опыт работы в крупных банках на руководящих позициях (Дирекция по оценке рисков).

Проводила корпоративные семинары в Сбербанке, Россельхозбанке и др.

Автор книг  «Анализ кредитных рисков»; «Анализ кредитных рисков. Работа с проблемной задолженностью» и др.  Автор и главный редактор электронного журнала «Рисковик».  Руководитель Бизнес - Комитета в АБСЗ, член Комитета по рискам АБСЗ, член экзаменационной комиссии по Проф.стандартам (АБСЗ - Ассоциация банков Северо-Запада), Член Научного Совета Международного Банковского Института.

 

Режим  работы:  с 18.30  (12 ак.ч.).

Стоимость: 17.5 тыс.руб. НДС не облагается

 

Место проведения: Москва, Ленинградский проспект, д. 55

 

Выдается сертификат установленного образца
 МФБЦ оставляет за собой право внесения оперативных изменений в программу и замены консультантов

Для заявок: (495) 769-52-30;  (916) 166-22-14; факс (499) 943-98-41

e-mail: seminar@ifbsm.ru