Оценка налоговых, хозяйственных и финансовых рисков клиентов и заемщиков

05 декабря 2019г.

 

Аннотация

 

Полученные знания  позволят  снизить риски банка при оценке клиентов с точки зрения рисков осуществления клиентом сделок, ведения деятельности с высоким финансово-хозяйственным риском. Будет представлен комплексный подход в отношении выявления рисков заключения договоров банковского вклада, предоставления кредитования юридическим лицами, индивидуальным предпринимателям. Также предлагается проведение анализа хозяйственных договоров, схем взаимодействия групп компаний, осуществления отдельных хозяйственных сделок, а также экспресс-анализа финансовой отчетности организаций.

 

Цель

Показать возможность как значительно снизить финансовые риски, риски взаимодействия с регулятором в отношении сделок с высоким финансовым риском, снизить риски не возврата кредитов

 

На кого рассчитан

 

- специалисты финансовых служб

- специалисты кредитных отделов

- службы внутреннего контроля и аудита

 

Содержание

 

1.Общие вопросы

  • Отличие налоговой оптимизации от ухода от налогов
  • Приказ ФНС России от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@ (ред. от 10.05.2012)"Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок"
  • 109 признаков рискованных схем
  • Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 "Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды«
  • Разъяснения Минфина
  • Судебная практика 2015-2016 по выявлению схем

 

2.Методы выявления схем ухода от налогообложения или минимизации налоговых обязательств

  • Проверка учредительных документов
  • Due diligence
  • Проверка признаков фирм-однодневок
  • Проверка финансовой отчетности
  • Проверка судебной практики
  • Использование специальных баз данных
  • Запрос в ИФНС
  • Эффективные и неэффективные методы
  • Судебная практика
  • Рекомендации

3. Методы оценки целесообразности использования цепочки посредников (контрагенты – перекупщики) при ведении деятельности компании

  • Виды взаимоотношений в РФ и за рубежом
  • Основные риски
  • Выявление цепочки контрагентов
  • Юридическая обоснованность использования цепочки контрагентов
  • Экономическая обоснованность
  • Анализ финансовых потоков и нестандартные расчеты
  • Судебная практика
  • Рекомендации

4. Методы оценки реальности хозяйственных операций

  • Анализ численности, производственных и иных возможностей для осуществления операций
  • Анализ разрешительной документации
  • Анализ контрактов и сделок
  • Отдельные признаки нереальности хозяйственных операций
  • Судебная практика
  • Основные риски
  • Рекомендации и доказательственная база

5. Методы выявления противоречий (фиктивность документооборота, имитация хозяйственных операций)

  • Ошибки в договорах и контрактах
  • Ошибки в первичных документах
  • Подписание неустановленным лицом
  • Проверка финансовой и налоговой отчетности
  • Обороты по счету клиента
  • Убыточность деятельности
  • Неритмичные темпы работы компании, рентабельность
  • Судебная практика имитации хозяйственных операций
  • Разъяснения Минфина
  • Рекомендации

Кейсы:

  • Выявление «фирм-однодневок» по прямым и косвенным признакам
  • Анализ структуры группы компаний
  • Анализ договорных схем с целью выявления схемы ухода от налогов

 

Проводит

Партнер МФБЦ, к.ю.н., эксперт-практик в области правового консалтинга, налогового консалтинга, а также бухгалтерского и бюджетного учета, международных контрактов и сделок. Автор более 40 книг и более 400 публикаций, генеральный директор консалтинговой фирмы.

Имеет опыт успешной оптимизации налогообложения в компаниях различного уровня, аудит, возмещение переплат, налоговые споры, а также опыт консультаций по субподрядным работам.

Имеет практический опыт обжалования актов и решений налогового органа, содействия в сопровождении проведения выездных налоговых проверок, является специалистом в налоговом планировании. Также имеет опыт разработки стандартов работы служб аудита банков и микрофинансовых организаций, проведения оценки качества внутреннего и внешнего аудита

 

Режим работы: с 10-00 (7 ак.ч.).

Стоимость: 15,5 тыс.руб. НДС не облагается.

  • Для участников  04 декабря 2019г. ( Анализ реальности хозяйственной деятельности клиента) и 05  декабря 2019 г. (Оценка налоговых, хозяйственных и финансовых рисков клиентов и заемщиков) предусмотрена скидка 10% от общей стоимости

 

Место проведения: Москва, Ленинградский проспект, д. 53

 

Выдается  сертификат установленного образца.
МФБЦ оставляет за собой право внесения оперативных изменений в программу

Для заявок: (495) 769-52-30; (916) 166-22-14; т/факс (499) 943-98-41

 e-mail: seminar@ifbsm.ru